注意！40亿假承兑汇票流出！承兑汇票害惨无数化工企业！

杭州某公司一汪姓职员，突然接到老板洪某的一个“神秘”急电：要他尽快想办法去私刻一枚银行印章，当晚，这枚逼真的银行假印章便交到了洪某的手中。但令汪某没意料到的是，靠着这枚假印章，伙同他人在仅仅8个月时间中通过商业承兑汇票贴现、转贴现方式套取资金超过40亿元，对无数企业和银行造成了巨大影响!

12月02日，中国裁判文书网公布的一份刑事判决书揭露了这桩诈骗案的始末。

图片来源：中国裁判文书网

洪某、鲁某伙同倪某及其他中介人员，利用自己控制的空壳公司虚构贸易背景、签发无资金保证的商业承兑汇票，再使用伪造的民泰瓜沥支行的虚假业务材料、业务印章，以民泰瓜沥支行的名义将24张商业承兑汇票贴现并转贴现给后手银行和企业，以此骗取商业承兑汇票贴现款逾13.6亿元。

另外，他们还以民泰瓜沥支行的名义，为需要融资的公司贴现了50张商业承兑汇票并层层转贴现给多家后手银行，一共骗取贴现款逾29.2亿元，并从中收取好处费。

至此，上述操作一共套取银行和企业资金超过42.8亿元。

由于上述贴现的几十张商业承兑汇票，并不是建立在真实的贸易背景之下，以及并没有考核企业实际还款能力，造成了后续多家企业和银行的纠纷和资金损失。

全国人大代表，泰开集团有限公司党委副书记、副董事长、总经理刘学敏今年两会期间提出：在剖析民营企业、小微企业融资难、融资贵难题，分析银行承兑汇票的使用对实体经济利润的影响后，建议全面取消承兑汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。

本来中小企业融资难这是事实，因为一没抵押物，二来现在担保贷款难。现在大企业付货款几乎都是承兑，中小企业购材料、工资、交税、付利息等等都要现金。这样就出现贴息，这无疑利润就少了，这日子怎么过。没想到，纸质承兑汇票的问题不仅没得到解决，反而冒出更吸血的电子承兑汇票。

目前来看，承兑汇票的使用却加大了中小企业的财务成本和风险。“金融企业无需存款作为支撑即可发行银行承兑汇票，可企业需要按照5%左右成本向银行贴现(贴息)，当前一些企业利润率是持续走低的，有些企业利润仅为1—2%，不必要的融资成本夺走了企业辛苦赚来的微薄利润，加剧了企业的困境。

承兑汇票不能解决急需的资金需求，尤其是企业发工资、交税、支付银行贷款利息、缴纳五险一金等刚性资金需求，都不能使用承兑汇票，加上个别银行办理效率低，短期内也收不到现款。

承兑汇票增加了企业的资金成本，如果收到承兑汇票后持有到期，一般都是一年、半年，导致企业资金周转周期加长;而且需要提前贴现时还要支付手续费、贴现利息，同时有的还需要向担保公司支付担保费，无疑加重了企业的压力!

刘学敏坦言，纸质承兑汇票的管理非常困难，容易出现造假及诈骗的情况。虽然国家正在逐步取消纸质银行承兑，但未取消纸质商业承兑汇票。

针对这些企业在发展中遇到的实际问题，刘学敏建议全面取消承兑汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。取消承兑汇票可分步实施，首先停止增发新的承兑汇票，其次是对现有流通的汇票持有至到期后不再继续开具，有步骤地实现。

不少铸造企业老板坦言，电子承兑最痛苦的还是吸血，真的大吸血，明显比纸质的更吸我们小微企业的血。自从接触电子承兑后，手上没有超过几万现金，每天生活在胆寒寒的世界里。

承兑汇票这玩意儿最早源于商业活动中的融信业务，根据承兑主体不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。其实有一种最最通俗的叫法可以流通的欠条! 有位看官说了：可以流通不就是钱吗?有啥坑啊?

你试试拿承兑汇票给工人发工资、给查水表的一沓承兑汇票、缴税时给税务局承兑汇票……所以，这个“流通”是有限制的。而且到银行贴现不是你想贴就能贴的——什么200万以下的小额承兑不贴、非国有四大行的不贴、有涂改带财务证明的不贴……各种规定!那么找民间金融机构贴现吧，可以!一个月3个点，不足一个月按一个月扣!一张100万的承兑汇票，贴现之后到手的现金只有95万了，敢问您的利润有5个点吗?分分钟搞死你的节奏!

以上还是“银行承兑汇票”，不管怎样，到期兑付还是相对有保障的。还有另一种神奇的存在——“商业承兑汇票”——承兑人是企业，如果承兑企业出现问题了，呵呵……“可以流通的欠条”就变成“欠条”了。老铁就遇到过一家企业拒收自己出具的承兑汇票的荒唐事儿!

有人说“承兑汇票”其实对买方有利，其实不然。话分两头说：

如果买方企业有充足的现金，但是付款用远期承兑，表面看是赚取了中间微薄的存款利息，但是卖方基本都会规定承兑付款的话要收取贴息费用，这个贴息可是至少是贷款利息啊!

还有一种情况就是买方企业向银行贷款，银行审批下来了一个额度，但不是现金，是承兑、是承兑、是承兑!大实话说就是：我找你借钱，为期一年。你给了我张半年期的欠条让我先花着，完了我还要按时还你现金，还付你一年的贷款利息!

所以现在要求取消承兑汇票的呼声越来越高!